Hallo zusammen,
ich stehe kurz vor meinem Berufseinstieg und möchte das Geförderte Altersvorsorgedepot 2027 von Anfang an optimal nutzen. Konkret interessiert mich, ob es überhaupt Sinn macht, schon im ersten Berufsjahr die maximale Förderung auszuschöpfen – oder ob ich erstmal abwarten sollte bis das Einkommen stabiler und höher ist.
Mein Gedankengang: Die Frühstart-Rente soll ja für unter-18-Jährige bzw. für junge Erwachsene besondere Vorteile bringen, aber ich bin mir nicht sicher, wie das konkret mit dem Sonderausgabenabzug und der Zulage zusammenspielt, wenn man gerade erst anfängt zu arbeiten und im ersten Jahr vielleicht noch kein volles Jahresgehalt hat.
Paar konkrete Fragen, die mich umtreiben:
- Wird die Zulage in voller Höhe ausgezahlt, auch wenn man nur die Hälfte des Jahres gearbeitet hat?
- Lohnt sich der Sonderausgabenabzug bei einem niedrigen Einstiegsgehalt überhaupt, oder kommt da die Günstigerprüfung automatisch zum Tragen?
- Macht es steuerlich Sinn, schon im ersten Jahr den maximalen Eigenbeitrag einzuzahlen oder lieber gestaffelt starten?
Ich habe meine alten Riester-Verträge (noch aus Studentenzeiten, eine Art Riester-Banksparplan) im Blick und frage mich, ob die Umwandlung in Richtung ETF-Rente 2027 für mich relevant sein könnte. Aber das ist vielleicht ein eigenes Thema.
Falls jemand ähnliche Erfahrungen gemacht hat oder die Systematik besser kennt – würde mich sehr über eure Einschätzungen freuen!
Markus
Kurz zur Frage Sonderausgabenabzug bei Niedrigeinkommen: Das ist tatsächlich ein Punkt, den ich mir auch schon mal systematisch durchgerechnet hab. Mein Fazit: Bei einem Brutto unter ca. 25.000 € im Jahr bringt der steuerliche Abzug rechnerisch weniger als die Zulage allein – die Günstigerprüfung würde also ohnehin zugunsten der Zulage ausfallen. Heißt: Du verzichtest auf nichts, wenn du einfach den Mindesteigenbeitrag einzahlst und die Zulage mitnimmst. Maximalen Eigenbeitrag würde ich im ersten Jahr nicht erzwingen, das Geld bringt im Depot langfristig mehr wenn du nicht gleichzeitig einen Dispositionskredit mit dir rumträgst.
Das eigentliche Optimierungspotenzial kommt m.E. erst wenn das Einkommen gestiegen ist und der Grenzsteuersatz höher liegt – dann macht der Sonderausgabenabzug wirklich einen spürbaren Unterschied. Ich hab das in einem anderen Thread (Maximale Förderung ausschöpfen) schon mal grob durchgerechnet, falls das hilft.
Zur Frühstart-Rente speziell: Das ist ein anderes Konstrukt als das normale geförderte Depot, da solltest du die genauen Zugangsbedingungen nochmal separat prüfen.
Ich steh vor ähnlichen Fragen, hab mich aber bis jetzt eher mit Immobilien als Altersvorsorge beschäftigt (hab dazu auch mal diesen Thread mitgemacht). Zum Thema Zulage im ersten Berufsjahr hab ich auch keine hundertprozentige Sicherheit, aber was ich bisher verstanden habe: Die Grundzulage hängt am Mindesteigenbeitrag, der sich am Vorjahreseinkommen orientiert. D.h. wenn du im ersten Beitragsjahr kaum Vorjahreseinkommen hattest (z.B. noch Student), könnte der Mindesteigenbeitrag sehr niedrig sein – was eigentlich gut klingt, weil du trotzdem die volle Zulage bekommst.
Ob sich der Sonderausgabenabzug bei niedrigem Einstiegsgehalt lohnt, würde ich ehrlich gesagt erst mal durchrechnen. Bei einem geringen zu versteuernden Einkommen bringt der Abzug logischerweise weniger als später. Die Günstigerprüfung läuft glaube ich automatisch über die Steuererklärung, aber ich bin kein Steuerberater und würde das für deinen Fall lieber nochmal von jemandem mit mehr Ahnung bestätigen lassen.
Also ich seh das ein bisschen anders als Marco K. – nicht falsch, aber ich finde den Punkt "maximalen Beitrag nicht erzwingen" zu pauschal. Klar, Liquidität muss stimmen. Aber der Zinseszins-Effekt über 40 Jahre ist brutal, das hab ich mir mal ausgerechnet (steht auch im Zinseszins-Thread). Selbst 50 € mehr pro Monat ab Berufseinstieg kann am Ende einen fünfstelligen Unterschied machen.
Zur eigentlichen Frage: Die anteilige Zulage im ersten Berufsjahr – da bin ich mir nicht 100% sicher wie die ZfA das genau handhabt wenn man unterjährig eintritt. Ich tippe dass der Mindesteigenbeitrag anteilig berechnet wird, aber das sollte man wirklich nochmal offiziell prüfen bevor man da Entscheidungen trifft.
Und was die nachgelagerte Besteuerung angeht: Auch als Berufseinsteiger mit jetzt noch niedrigem Grenzsteuersatz profitierst du im Rentenalter davon, wenn dein Steuersatz dann wahrscheinlich noch niedriger ist. Das macht das Modell für Berufseinsteiger eigentlich sehr attraktiv.