Hallo zusammen, ich bin gerade dabei, eine ETF-Strategie für das neue Altersvorsorgedepot zu strukturieren und bin auf eine Frage gestoßen, die ich in den bisherigen Diskussionen nicht befriedigend geklärt sehe.
Wenn ich ab Januar 2027 regelmäßig in ein zertifiziertes Altersvorsorgedepot einzahle und Grundzulage + ggf. Berufseinsteigerbonus erhalte: Werden diese Förderbeträge der Deutschen Rentenversicherung im Rentenalter tatsächlich auf meine Renteneinkünfte aufgerechnet und damit besteuert?
Ich habe mehrere ETFs im Blick, die die Produktregeln erfüllen, und kalkuliere gerade die echten Kosten unter Berücksichtigung der Förderung. Aber wenn die Förderung später zu höheren Steuerzahlungen führt, muss ich das natürlich bei meiner Break-Even-Berechnung berücksichtigen.
Wie funktioniert das konkret: Werden Beitragszuschüsse und Zulagen bei der Auszahlung/Verrentung wieder besteuert oder sind die durch die Förderung schon "abgegolten"?
Cheers,
CodeInvestor
Also mein Verständnis ist: Die Förderung fließt direkt ins Depot, du schuldest keine Einkommensteuer drauf während der Ansparphase – das ist ja der Sinn der Förderung. In der Auszahlungsphase dann kommt es drauf an, wie du entnimmst. Bei Verrentung über die DRV sind das Renteneinkünfte mit normaler Steuerprogression. Die Zulagen selbst werden nicht "nochmal" besteuert, weil sie ja dem Vermögen zugefügt wurden. Wichtig: Mit spätem Einstieg wie bei mir muss ich gucken, dass die Förderung und die Laufzeit noch sinnvoll zusammenpassen. Bei Riester-Umschichtungen war das ja anders geregelt.