Gerhard, ich will mal kurz etwas Wasser in den Wein gießen, weil ich solche Diskussionen manchmal etwas blauäugig finde.
Die nachgelagerte Besteuerung klingt auf den ersten Blick nach einem Vorteil – und kann es auch sein. Aber der Steuervorteil hängt komplett davon ab, ob der Grenzsteuersatz im Rentenalter tatsächlich niedriger ist als während der Berufstätigkeit. Wer im Alter noch andere Einkunftsquellen hat oder eine ordentliche gesetzliche Rente bezieht, kann da schnell in eine unangenehme Ecke rutschen. Das ist kein theoretisches Szenario.
Und zur Kinderzulage: Ja, die ist kombinierbar. Aber auch hier – die absolute Förderhöhe ist gedeckelt, und wer glaubt, er bekommt unbegrenzt aufgestockt, wird enttäuscht sein. Man sollte die Zahlen wirklich mal realistisch durchrechnen und nicht einfach auf Hochglanzbroschüren vertrauen.
Ich sage das nicht um das Konzept schlecht zu reden, aber bevor du deine Kinder berätst – lass sie das von einem Steuerberater konkret für ihre Situation ausrechnen. Allgemeine Aussagen helfen da nur begrenzt.
Hallo Gerhard,
zu deiner zweiten Frage kann ich zumindest so viel sagen: Nach dem was ich bisher gelesen habe, schließen sich beitragsproportionale Förderung und Kinderzulage nicht gegenseitig aus – sie sollen sich sogar ergänzen. Die Kinderzulage wird zusätzlich zur Grundförderung gewährt, soweit die Kinder kindergeldberechtigt sind. Das wäre für deine Enkelkinder also relevant, solange deine Kinder noch Kindergeld beziehen.
Zur nachgelagerten Besteuerung bin ich ehrlich gesagt selbst noch am Einlesen. Ich versuche gerade die Auszahlungsphase zu verstehen – ich hatte dazu schon mal im Thread zu Mindestbeträgen gefragt, aber das Thema Besteuerung bei Auszahlung ist nochmal ein eigenes Kapitel. Soweit ich das verstehe, wird beim neuen Depot die gesamte Auszahlung nachgelagert versteuert – also Einzahlung steuerfrei, Auszahlung voll steuerpflichtig. Aber ob das wirklich auf den gesamten Betrag oder nur auf die geförderten Teile zutrifft, da wäre ich auch an einer klareren Antwort interessiert.