Hey zusammen, ich bin 26 und fange gerade an, mich mit der neuen Altersvorsorge auseinanderzusetzen. Eine Frage, die mir immer wieder in den Sinn kommt: Was passiert eigentlich mit meinem ETF-Depot, wenn ich es mal vererbe? Ich plane, über die nächsten 40+ Jahre ein schönes Depot mit ETFs aufzubauen und möchte irgendwann meinen Kindern etwas hinterlassen.
Meine Gedanken dazu:
- Läuft die staatliche Förderung nach meinem Tod einfach weiter auf das Depot meiner Erben?
- Wie wird das Depot beim Vererben bewertet – zum Zeitwert oder zum Buchwert?
- Muss der Erbe das Depot dann selbst weiterbesparen oder kann er es auch als Rentenzahlung auszahlen lassen?
- Gibt es Freibeträge bei der Erbschaftsteuer für so ein Vorsorgedepot?
Ich weiß, das ist vielleicht noch ein bisschen früh, aber es würde mir helfen zu verstehen, ob das Depot wirklich so flexibel ist wie es klingt. Danke schon mal für eure Erfahrungen!
Nach 15 Jahren systematischem Aufbau kann ich dir sagen: Das ist eigentlich weniger kompliziert als viele denken. Dein Erbe erbt den aktuellen Depotstand – fertig. Die Förderung ist dann vorbei, klar. Aber das ist auch okay, weil du ja bereits massiv von der Förderung profitiert hast. Der Clou: Wenn dein Erbe jung genug ist, kann er/sie das ererbte Geld in sein/ihr eigenes AVD 2027 einzahlen und dort nochmal Förderung kassieren. Das ist oft unterschätzt, macht aber einen großen Unterschied bei Kindern oder Enkeln.
Das ist wirklich eine wichtige Frage, Laura. Nach meinem Wiedereinstieg in den Beruf denke ich auch wieder über solche Langfrist-Szenarien nach. Mein Verständnis ist: Das Depot selbst wird zum Zeitpunkt deines Todes mit dem aktuellen Marktwert bewertet – also Kurswert der ETFs an dem Tag. Dein Erbe kann das Depot dann entweder behalten und als normales Wertpapierdepot weiterbesparen, oder es in eine Rentenzahlung umwandeln. Allerdings: Die staatliche Förderung endet mit dir. Dein Erbe profitiert also nur von den Erträgen, die du bereits akkumuliert hast, nicht von neuer Förderung.
Gute Frage, aber wie hast du dich mit der Besteuerung der Auszahlung selbst schon auseinandergesetzt? Die ist nämlich genauso wichtig wie die Vererbung. Wenn du die Zeitrente wählst, werden die Erträge aus deinen ETFs beim Auszahlen besteuert – das spielt auch bei der Vererbung eine Rolle.