Hallo zusammen,
ich beschäftige mich gerade intensiver mit dem Thema, weil ich überlege ob ich meinen alten Riester-Vertrag weiterlaufen lassen soll oder ab 2027 alles auf das neue Altersvorsorgedepot umstellen soll. Beim Riester hab ich seit 2009 einen klassischen Fondssparplan, Grundzulage kommt jedes Jahr, aber die Rendite war ehrlich gesagt nie besonders beeindruckend – die Beitragsgarantie hat da einiges aufgefressen.
Jetzt versuche ich eine halbwegs seriöse Vergleichsrechnung aufzustellen, aber ich komme nicht wirklich weiter. Das Problem ist: beim Riester steckt der Fördervorteil zum Teil in der Zulage, zum Teil im Steuervorteil – und am Ende muss ich die Auszahlung ja wieder voll versteuern. Beim neuen AVD-Depot ist das ja anscheinend anders geregelt (soweit ich das verstanden habe, nur anteilige Besteuerung?).
Wie vergleicht ihr das methodisch sauber? Ich rechne bisher einfach mit Endkapital nach Steuern, aber da bin ich mir nicht sicher ob ich die nachgelagerte Besteuerung beim Riester korrekt einbeziehe. Und beim AVD fehlt mir noch ein verlässlicher Rechner der das neue Fördermodell abbildet.
Falls jemand schon mal eine Excel-Tabelle oder einen brauchbaren Online-Rechner dafür gebaut hat – über einen Hinweis würde ich mich sehr freuen. Der Sommer läuft gerade, ich hab etwas Zeit und würde das gerne in Ruhe durcharbeiten.
Die Frage kenne ich gut – ich hab mich ähnliches gefragt als ich überlegt hab, ob man bei hoher Versorgungslücke überhaupt noch mit dem neuen Depot aufholen kann (hab dazu hier im Forum was geschrieben).
Das Kernproblem bei deinem Vergleich ist genau das was du selbst beschreibst: Du musst beim Riester die volle nachgelagerte Versteuerung einrechnen, also mit deinem individuellen Steuersatz im Rentenalter – und den kennt man natürlich nur ungefähr. Ich rechne das immer in zwei Szenarien durch: einmal mit 20% effektivem Steuersatz im Alter, einmal mit 30%. Das zeigt die Bandbreite ganz gut.
Beim neuen AVD-Depot gilt nach meinem Verständnis die Teilfreistellung bzw. eine begünstigte Besteuerung, aber die genauen Regeln stehen ja erst im Altersvorsorgereformgesetz 2027 – da solltest du nochmal die aktuellen Gesetzesentwürfe checken bevor du die Zahlen festzurrst.
Einen fertigen Rechner der beides sauber abbildet hab ich noch nicht gefunden. Ich mach das selbst in Excel: Spalte A Riester mit Zulage + Steuererstattung, Spalte B AVD mit Förderung, beide dann mit Abzug der Steuer am Ende. Ist nicht perfekt aber gibt eine Richtung vor.
Kurz gesagt: sauber vergleichen geht eigentlich nur auf Basis Nettoauszahlung nach Steuern, alles andere ist Äpfel mit Birnen. Wie Petra oben schreibt, ist der Steuersatz im Alter die entscheidende Variable – und genau da wird's halt spekulativ. Ich würd mich nicht zu sehr in Detailrechnungen verbeißen solange der Gesetzgeber die genauen AVD-Besteuerungsregeln für 2027 noch nicht final verabschiedet hat.