Hallo zusammen,
ich sitze gerade hier, es ist draußen gefühlt 35 Grad und ich versuche die Wartezeit bis 2027 sinnvoll zu nutzen, statt nur auf den Ventilator zu starren. Konkret beschäftigt mich gerade folgendes: Ich überlege, wie ich die Zeit bis zum Start des Altersvorsorgedepots 2027 am besten nutze und mein angespartes Kapital vorher optimal parke.
Mir ist aufgegangen, dass ich bisher nie wirklich verstanden habe, ob Tagesgeld und Sparbuch steuerlich wirklich identisch behandelt werden oder ob es da feine Unterschiede gibt. Ich meine nicht nur die Abgeltungsteuer an sich – die greift ja bei beiden – sondern eher die Feinheiten: Wann genau werden die Zinsen steuerlich erfasst? Beim Sparbuch habe ich gelesen, dass die Zinsen manchmal erst bei Auflösung gutgeschrieben werden, beim Tagesgeld dagegen monatlich oder jährlich. Hat das Auswirkungen auf den Zeitpunkt der Steuerpflicht?
Außerdem: Wenn ich jetzt noch schnell umschichte und das Sparbuch auflöse, könnte das ja in diesem Steuerjahr 2026 noch Zinsen auslösen, die meinen Sparerpauschbetrag belasten. Oder liege ich da komplett falsch?
Bin kein Steuerprofi, aber ich versuche es zu verstehen bevor ich irgendwas falsch mache. Weiß jemand hier mehr darüber? Danke schon mal!
Also ich bin jetzt 67 und hab das jahrzehnte mit dem Sparbuch gemacht, ohne groß drüber nachzudenken. Meine Bank hat immer automatisch die Steuer einbehalten und gut wars. Aber den Unterschied beim Zuflusszeitpunkt, den kannte ich ehrlichgesagt auch nicht so genau. Hab das mal meinen Steuerberater gefragt und der hat bestätigt was Depot-Pro28 oben schreibt – der Zeitpunkt der Gutschrift ist entscheidend. Bei meinem alten Sparbuch war das immer der 1. Juli, also Jahresmitte. Das kann im Einzelfall echt einen Unterschied machen ob man gerade voll ausgeschöpft hat mit dem Pauschbetrag oder nicht. Ich persönlich werd jetzt eh alles auf Tagesgeld umschichten vor 2027, weil die Zinsen meistens besser sind. Aber die Steuerfrage ist eben doch nicht ganz trivial.
Guter Punkt von Marco – das stimmt. Ich hab bei mir Hausbank nachgefragt (hatte den Wechsel von Filiale zu Online-Anbieter auch schon in einem anderen Thread diskutiert), und die haben mir gesagt: Sie führen die Abgeltungsteuer automatisch ab, sobald die Zinsen gutgeschrieben werden. Man muss also gar nichts aktiv tun, außer den Freistellungsauftrag korrekt zu setzen. Was mich aber mehr interessiert: Gibt es beim Altersvorsorgedepot 2027 dann eigentlich noch eine Sonderregel für Zinserträge innerhalb des Depots? Also wenn das Depot selbst ein Tagesgeldkonto als Verrechnungskonto enthält – wird das dann anders behandelt als ein externes Tagesgeldkonto? Das wäre für mich der interessantere Aspekt, den ich noch nicht verstanden habe.
Die Frage von HermannH_55 find ich ehrlich gesagt spannender als das Ausgangsproblem. Zum eigentlichen Thema: Das mit dem Zuflussprinzip ist korrekt dargestellt worden. Was ich noch ergänzen würde – gerade für Leute die das mit digitalen Tools planen (ich nutz selbst ein Haushaltsbuch-Tool dafür, hab da auch mal was im Tools-Thread geschrieben): Wer mehrere Freistellungsaufträge bei verschiedenen Banken hat, sollte unbedingt prüfen ob die Summe nicht 1.000€ übersteigt. Das passiert schneller als man denkt, wenn man Tagesgeldkonto hier, altes Sparbuch da, vielleicht noch ein ETF-Depot irgendwo. Zur Frage von Hermann bzgl. Verrechnungskonto im Depot 2027: Soweit ich das verstehe, werden Zinserträge innerhalb des Altersvorsorgedepots voraussichtlich erst bei der Auszahlungsphase nachgelagert besteuert – also anders als beim normalen Tagesgeld außerhalb. Das ist aber noch nicht abschließend klar kommuniziert worden, da würde ich lieber auf offizielle Dokumente warten.
Naja, ich will nicht undankbar klingen, aber ein bisschen aufpassen: was hier beschrieben wird mit dem Zuflussprinzip stimmt zwar grundsätzlich, aber in der Praxis macht das bei normalen Zinssätzen und Beträgen unter dem Pauschbetrag quasi keinen Unterschied. Wenn jemand z.B. 20.000€ auf dem Sparbuch hat mit 1,5% Zinsen, sind das 300€ Zinsen – weit unter den 1.000€ Pauschbetrag. Da spielt der genaue Monat der Gutschrift keine große Rolle. Relevant wird das wirklich erst wenn man den Pauschbetrag ohnehin ausschöpft oder nahe dran ist. Ich hab mich schon im Thread zum Aufholen bei Versorgungslücken damit beschäftigt – da hatten einige deutlich mehr auf dem Konto. Wer also wirklich größere Beträge hat, für den lohnt es sich, den Gutschrifttermin zu kennen und ggf. die Auflösung des Sparbuchs ins nächste Jahr zu verschieben.