Hallo zusammen,
ich versuche gerade zu verstehen, wie das mit der Besteuerung genau läuft, wenn man verschiedene Altersvorsorgeprodukte gleichzeitig hat. Also ich hab zum Beispiel noch eine private Rentenversicherung, die ich damals mit 21 abgeschlossen hab (bin jetzt 31), und dazu möchte ich ab 2027 auch das neue Altersvorsorgedepot nutzen.
Mein Hauptfragezeichen: Beim neuen AVD zahlt man ja die Beiträge aus versteuertem Einkommen, und in der Auszahlungsphase wird dann – soweit ich das gelesen hab – nur der Ertragsanteil oder ein bestimmter Betrag versteuert. Bei der klassischen privaten Rentenversicherung ist das ja nochmal anders geregelt, da kommt es u.a. auf den Zeitpunkt des Abschlusses an.
Wird es durch das AVD irgendwie komplizierter in der Steuererklärung, wenn man beides parallel hat? Oder läuft das komplett getrennt und man muss sich keine Gedanken machen, dass die beiden Töpfe sich gegenseitig steuerlich beeinflussen?
Bin eigentlich kein Steuernerd, hab das Thema jetzt in den Sommerferien mal angegangen weil ich endlich mehr Durchblick bekommen will bevor 2027 startet. Würde mich über eine verständliche Erklärung sehr freuen 🙂
Kurz gesagt: Die beiden Töpfe laufen steuerlich völlig getrennt voneinander, du musst keine Wechselwirkungen befürchten.
Deine bestehende private Rentenversicherung folgt den Regeln, die zum Zeitpunkt des Abschlusses galten – da ändert das AVD 2027 nichts dran. Verträge, die nach 2004 abgeschlossen wurden, werden in der Auszahlungsphase mit dem sogenannten Ertragsanteil besteuert (bei Verrentung) bzw. hälftig mit dem persönlichen Steuersatz wenn du als Einmalauszahlung nimmst und bestimmte Voraussetzungen erfüllst.
Das neue Altersvorsorgedepot hat davon komplett losgelöste Regeln – da fließt die Förderung anders, und die Besteuerung bei Auszahlung wird ebenfalls separat behandelt. In der Steuererklärung gibt es dann entsprechend unterschiedliche Zeilen/Formulare, aber die Beträge addieren sich nicht zu einem gemeinsamen Topf, der dir steuerlich schadet.
Ein Hinweis noch: Die genauen Auszahlungsregeln beim AVD sind Stand heute noch nicht in allen Details final verabschiedet – ich hab das selbst mal in einem anderen Thread hier diskutiert, weil es ja durchaus Unsicherheiten gab was den tatsächlichen Starttermin angeht (siehe Neuwahlen verschieben Altersvorsorgedepot Start - Backup-Strategie bis 2028?). Für die konkreten Zahlen würde ich auf jeden Fall noch mal einen Steuerberater fragen bevor 2027 losgeht.